Учет ГСМ

Comments

• Если все так, как Вы написали, то точно никак.
  Изложите ситуацию подробнее - будем разбираться, что на самом деле следует сделать.
• Цитата: Подскажите пожалуйста, как учесть в 2010 году приход ГСМ, если фактический расход его был в 2007 году. 🤦‍♀️

  
  
  В таком варианте вопроса - никак.
  
  Попробуйте поподробнее рассказать в чем дело и уточните, правильно указаны даты...
  
• Я получила акт сверки за 2010 год, начальное сальдо не сходится. Я подняла акты прошлых лет и обнаружила, что нам не была предоставлена счет-фактура 2007 года (хотя акты сверки были подписаны). Я позвонила в организацию по этому вопросу, и мне прислали эту счет-фактуру, сказали что др. датой прислать ее не могут.
• То есть, у Вас в 2007 г. не были оприходованы ГСМ, не были списаны в расход и никто этого не заметил? Я правильно поняла?
  Большая ли сумма?
• В принцепе, да!🤫
• А что там насчет суммы?
• 1500
• 3 года прошло. Проще всего было бы списать дебиторку, конечно... Хотя и неправильно.
  А Вы на каком налогообложении?
• Общем
• А акт сверки как был подписан? Ваша сумма или их?
  
• Их
• А от них пришел только счет-фактура? Или накладные тоже? Или накладные были раньше и они есть?
  Получается, что можно только путем пересчета старых периодов и уточнения деклараций. А вычет по НДС сейчас - по дате получения (не выписки) счета-фактуры. Надеюсь, конверт с датой сохранился?
  Но кроме счета-фактуры нужны накладные. Без них и НДС нельзя вычесть..
  
  Успехов!
  
• Счет-фактура и накладная пришли недавно, и они оба 2007 годом выписаны. Они нам просто сделали дубликат! Пришли они черех водителя, который там заправляется. НДС мы решили не высчитать, сумма маленькая. Просто в 2007 году перерасхода топлива не было и остатка нет. Эти 184 л. газа как будто лишние. Самое интересное приход 2007 году сходится с путевыми листами!
• Цитата: Счет-фактура и накладная пришли недавно, и они оба 2007 годом выписаны. Они нам просто сделали дубликат! Пришли они через водителя,который там заправляется. НДС мы решили не высчитать, сумма маленькая. Просто в 2007 году перерасхода топлива не было и остатка нет. Эти 184 л. газа как будто лишние. Самое интересное приход 2007 году сходится с путевыми листами!

  
  
  Погодите, так он просто там заправляется?
  А оплата за наличный расчет или по безналу?
  Или Вы получали топливо не через топливораздаточные колонки?
  Расскажите поподробнее, как Вы получаете топливо, как расплачиваетесь и как учитываете...
  И как "сходится" с путевыми листами? А, главное, что сходится, какой "приход": тот, что учтен, или тот, что прислали?
  
  Успехов!
  
• Мы проплачиваем за газ по безналу, авансом по счету. Водитель сам на основании маршрутного листа ездит и заправляется, приход заносит в маршрутный лист, этот приход я сверяю с приложением к счет-фактуре, в котором расписано, кто, когда и сколько взял газа. В маршрутном листе 2007 года нет прихода газа по сч-ф 2007 года, которая пришла сейчас! Видимо они просто переделали маршр. лист.🙏
• Простите, не маршрутный лист, а путевой!😓
• То, что в путевом листе нет этих заправок, это плохо...
  Так может никто и не заправлялся, а счет-фактуру Вам по ошибке выписали - вместо другого потребителя.
  Прежде всего, возьмите объяснительную с того водителя (водителей), которые должны были заправляться по тем заправкам, которые указаны в счете-фактуре. Как они объясняют расхождение с путевыми листами?
  
  Успехов!
  
• Водитель, который брал газ, директор предприятия, как мне с него взять объяснительную? Даже самих путевых листов нет, а в приложении к сч-ф написано пут. лист б/н. Я вообще не знаю че делать!
• Порылась я в 2007 г., и обнаружила что ни прихода, ни расхода, только какой-то отчет что расход был! Расход в этом отчете и расход по 1С не сходится (отчетик этот без подписи). Да и самих путевых нет! Выше я писала со слов главбуха! КОШМАР!!!!!!!!!
• Думаю, надо исходить из того, какие бумаги есть и были, как всё было проведено и чего не хватает.
  
  Успехов!
  
• Есть акты сверки за 2007, 2008, 2009 год с подписами с их и нашей стороны, в которых есть сч-ф 2007 года на 1500, которой у нас нет. Эту сч-ф нам прислали только сейчас. Больше нет ничего.
• Цитата: Счет-фактура и накладная пришли недавно, и они оба 2007 годом выписаны. Они нам просто сделали дубликат! Пришли они черех водителя, который там заправляется. НДС мы решили не высчитать, сумма маленькая. Просто в 2007 году перерасхода топлива не было и остатка нет. Эти 184 л. газа как будто лишние. Самое интересное приход 2007 году сходится с путевыми листами!

  
  Че то как то вообще интересно, как это - 184 л как будто лишние, а по приходу совпадают с путевыми листами 🤯
• Путевых листов нет. Приход подтверждается только приложение к сч-ф, где стоит подпись водителя, который получал это литры, по совместительству директор и собственник предприятия
• Цитата: Путевых листов нет. Приход подтверждается только приложение к сч-ф, где стоит подпись водителя, который получал это литры, по совместительству директор и собственник предприятия

  
  А этот счет-фактуру Вы оплатили?
  Остается только отнести расходы за счет чистой прибыли на том основании, что отсутствует надлежащее документальное подтверждение.
  Другое дело, что налоговики могут потребовать начислить НДФЛ на директора - ведь если нет доказательств применения для производственных нужд, значит, использовал на собственные нужды...
  Кстати, автомобиль, который заправлялся, кому принадлежит? Фирме или лично директору?
  
  Успехов!
  
• Цитата:А этот счет-фактуру Вы оплатили?

  
  
  Да, авансом!
  
  

  Цитата:Кстати, автомобиль, который заправлялся, кому принадлежит? Фирме или лично директору?

  
  
  Не знаю, сейчас у него другая машина, которая стоит на балансе предприятия, и учитывается правильно
• Цитата: Цитата:Кстати, автомобиль, который заправлялся, кому принадлежит? Фирме или лично директору?Не знаю, сейчас у него другая машина, которая стоит на балансе предприятия, и учитывается правильно

  
  
  Уточните этот вопрос. Это важно.
  Представьте себе, приходит инспекция на проверку и видит:
  1) заплатили за ГСМ
  2) директор заправился
  3) путевого листа нет
  4) нигде в учете нет ни прихода, ни отнесения на расходы...
  
  Вывод: директор заправлял свой автомобиль, с него надо удержать НДФЛ.
  
  Уточните, какой автомобиль он заправлял (свой или организации). Если свой, то расходы - за счет чистой прибыли, с него удержите НДФЛ.
  Если заправлял автомобиль организации, отнесите на чистую прибыль по основанию "недостаточное документальное подтверждение".
  
  Ну, а если еще и путевой лист "найдете", то, может быть, и в расходы отнесете...
  
  Успехов!
  
• Спасибо всем огромное кто пытался мне помочь!!!!!! 🤦‍♀️
• Svetik230786, здравствуйте. Я тоже попытаюсь Вам помощь. Я бы попросила от поставщика выслать документы 2007 года письмом. Это необходимо, чтобы оприходовать ГСМ полученный в 2007 году датой проставленной в письме. Если поставщик откажется это сделать напишите письмо себе сами от имени поставщика и вот письмо у ВАС в руках. Приходуйте ГСМ. Затем этот ГСМ списывайте, но не включайте в расходы организации ( в 1С это расходы не уменьшающие налогооблагаемую базу)и от налоговой притензий не будет, конечно нужно составить бух. справку. В бух. справке укажите, что на основании акта сверки расчетов составлены следующие проводки..... По поводу НДФЛ заморачиваться не стоит: период проверки налоговыми органами на основании которой Вам может быть доначислен налог 3 года, а он я так понимаю в крайнем случае истечет 31.12.2010. Счастливо!
• Цитата: Svetik230786, здравствуйте. Я тоже попытаюсь Вам помощь. Я бы попросила от поставщика выслать документы 2007 года письмом. Это необходимо, чтобы оприходовать ГСМ полученный в 2007 году датой проставленной в письме. Если поставщик откажется это сделать напишите письмо себе сами от имени поставщика и вот письмо у ВАС в руках. Приходуйте ГСМ. Затем этот ГСМ списывайте, но не включайте в расходы организации ( в 1С это расходы не уменьшающие налогооблагаемую базу)и от налоговой притензий не будет, конечно нужно составить бух. справку. В бух. справке укажите, что на основании акта сверки расчетов составлены следующие проводки..... По поводу НДФЛ заморачиваться не стоит: период проверки налоговыми органами на основании которой Вам может быть доначислен налог 3 года, а он я так понимаю в крайнем случае истечет 31.12.2010. Счастливо!

  
  СПАСИБО!!!!!!!!!!!!! Но они письма точно не напишут, я уже просила, говорят что есть акты подписанные нашей стороной за 2007, 2008, 2009 года! Ваш вариант мне нравится!!!