Как исправить бухгалтерский баланс текущим периодом?
Добрый день!наша организация находиться на ОСНО. В 2016г было произведено списание выданного аванса поставщику, по истечению 3 лет., данное списание прошло только по БУ в НУ не принималось, но в 4 кв 2017г, поставщик вернул аванс, стали разбираться и оказалось, что списание произведено не правомерно, т. к сроки отношений по договору были до 2019г. Как исправить данную ошибку? и как правильно заполнить баланс в текущем периоде не подавая уточненку?
Comments
-
Цитата: В 2016г было произведено списание выданного аванса поставщику, по истечению 3 лет., данное списание прошло только по БУ в НУ не принималось, но в 4 кв 2017г, поставщик вернул аванс, стали разбираться и оказалось, что списание произведено не правомерноЗдравствуйте. Датой возврата аванса отражаете проводку Д 51 К 60.2 Д 60.2 К 91.1 (ПБУ 9/99)
-
Важный бух, здравствуйте, спасибо за ответ, а разве мы не имеем право сделать сторно прошлой проводки?
-
Цитата: разве мы не имеем право сделать сторно прошлой проводки?Не имеете (ПБУ 22/2010)
-
Важный бух, спасибо!
