Какие налоги уплачивать при оказании услуг на территории Китая?

Comments

• Цитата: Организация ООО на ОСНО которая реализует алюминиевые потолки в России заключила контракт на 500000 долларов с Китаем за то что на территории Китая нам окажут исследование на прочность алюминия до 31.12.14г. Мы заплатили часть денег указав ст.148 пунк 3 что можем не платить НДС так как услуга оказывается на территории Китая. Верно ли наше утверждение? И еще Налог на прибыль тоже нужно плачивать? Как его правильно рассчитать?Я начинающий бухгалтер.Очень нужна помощь специалиста, какие документы мне нужны с Китая.И как можно минимизировать Налоги.

  
  
  Добрый день. Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому вопрос по налогообложению остаётся в этой теме, а второй (я его выделила синим цветом) задайте, пожалуйста, в НОВОЙ теме.
  
  Также напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, а также говорить "спасибо" и "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума.
• Цитата: Организация ООО на ОСНО которая реализует алюминиевые потолки в России заключила контракт на 500000 долларов с Китаем за то что на территории Китая нам окажут исследование на прочность алюминия до 31.12.14г. Мы заплатили часть денег указав ст.148 пунк 3 что можем не платить НДС так как услуга оказывается на территории Китая. Верно ли наше утверждение? И еще Налог на прибыль тоже нужно плачивать? Как его правильно рассчитать?Я начинающий бухгалтер. Очень нужна помощь специалиста, какие документы мне нужны с Китая. И как можно минимизировать Налоги.

  
  
  Добрый день!
  
  Положения п. 3 ст. 148 НК РФ не применяются, если работы (услуги) являются вспомогательными по отношению к реализации товаров (Письмо Минфина России от 15.04.2010 N 03-07-08/114).
  Похоже, что выполняемые Вашим контрагентом работы относятся к НИОКР.
  По правилам пп. 4 п. 1 ст. 148 НК РФ местом выполнения таких работ признается РФ, соответственно Вы должны выполнять функции налогового агента по НДС в отношении рассматриваемых работ (пп. 1 и 2 ст. 161 НК РФ).
  
  Что касается налога на прибыль, то доходы иностранного партнера по договору с Вами для целей 25 главы НК РФ не относятся к доходам от источников в РФ, соотвественно Вы не должны выполнять функции налогового агента по налогу на прибыль в отношении выплат по рассматриваемому договору (Письмо Минфина РФ от 24.11.2010 N 03-08-05).
• Здравствуйте! спасибо большее за ответ. Тут еще ситуация какая, Китайская компания не может выполнить условия контакта и хочет передать по договору чтобы услуги нам обызалась выполнить другая Китайская компания. В этом случае будем уплачивать НДС все равно, за услуги.? Спасибо, большое если сможете ответить.
• Цитата: Здравствуйте! спасибо большее за ответ. Тут еще ситуация какая, Китайская компания не может выполнить условия контакта и хочет передать по договору чтобы услуги нам обызалась выполнить другая Китайская компания. В этом случае будем уплачивать НДС все равно, за услуги.? Спасибо, большое если сможете ответить.

  
  
  Добрый день!
  
  Перемена контрагента в этом случае ничего не меняет в плане НДС - придется выполнять функции налогового агента.
  Не забудьте внести изменения в паспорт сделки и прочие документы валютного контроля при изменении стороны контракта.
• Спасибо! А минимизировать плату налога НДС в нашем случае возможно?
• А если компания не может выполнить услуги поэтому подписываем доп.соглашение об изменения в спецификацию, о том что компания оказывает нам услуги поручительства перед другой китайской компанией. В этом случае все равно НДС мы оплачиваем?
• Цитата: А если компания не может выполнить услуги поэтому подписываем доп.соглашение об изменения в спецификацию, о том что компания оказывает нам услуги поручительства перед другой китайской компанией. В этом случае все равно НДС мы оплачиваем?

  
  
  Добрый день!
  
  На форуме запрещено обсуждение схем уклонения от налогообложения - читайте правила форума.
  
  То, о чем Вы сейчас пишете, как раз является попыткой разработки схемы уклонения от налогообложения, поэтому обсуждение в данной теме закрывается.
• Добрый день.
  Тему блокирую в связи с нарушением правил форума.